Как я себе это понимаю.
Cash Flow (денежный поток) это сумма, которую вы или получили, или потеряли в результате определённых финансовых манипуляций. Cash Flow может постоянно меняться, т. е. иметь как отрицательное, так и положительное значение.
Ещё больше, мне кажется, термин Cash Flow связан с источниками пассивного заработка, когда за работу, сделанную однажды, вы получаете денежное вознаграждение много раз, направив, таким образом, денежный поток к себе в карман.